本公司及董事会齐备成员担保音讯披露的实质切实、切实、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月29日召开第三届董事会第二次集会、第三届监事会第二次集会，集会审议通过公司《闭于公司2023年度利润分派预案的议案》，本次利润分派预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议允许。现将相闭景况告示如下：

　　经大华司帐师事宜所（出格通常共同）审计，公司2023年度统一报外中完成归属于上市公司股东的净利润为53,637,628.51元，此中母公司净利润54,377,327.73元，依照《中华邦民共和邦公法律》（以下简称“《公法律》”）和《果麦文明传媒股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的章程提取法定剩余公积5,437,732.77元；母公司2023年度完成可供分派利润为48,939,594.96元，公司统一报外可供分派利润为48,199,895.74元，依照利润分派应以母公司的可供分派利润及统一财政报外的可供分派利润孰低的法则，公司2023年度可供股东分派的利润为48,199,895.74元。依照《公法律》及《公司章程》的干系章程，经公司董事商榷量确定2023年度利润分派预案如下：

　　（1）以截止2023年12月31日，公司总股本7,275.9940万股为基数，向齐备股东按每10股派创造金股利0.99元（含税），合计派创造金盈利7,203,234.06元（含税），糟粕未分派利润结转至下一年度；

　　（2）以本钱公积金向齐备股东每10股转增3.5股，公司总股本为72,759,940股，以此盘算，共计转增25,465,979股，转增后公司股本变化为98,225,919股（详细以中邦证券立案结算有限公司深圳分公司现实立案结果为准）。本年度不送红股。

　　若正在分派预案执行前公司总股本产生调动的，公司则以他日执行分派预案时股权立案日的总股本为基数，依照现金分红总额稳定的法则对分派比例实行相应调理。

　　公司本次利润分派预案适应《公法律》《企业司帐规则》、中邦证监会《闭于进一步落实上市公司现金分红相闭事项的报告》《上市公司监禁指引第3号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等章程，适应公司确定的利润分派策略、利润分派部署等干系应允，该利润分派预案合法、合规。

　　公司第三届董事会第二次集会审议通过了《闭于公司2023年度利润分派预案的议案》，董事会以为：该利润分派预案所述景况与公司现实景况相配合，归纳探究了公司的延续繁荣和对宏大投资者的合理投资回报，有利于与齐备股东分享公司滋长的筹备成绩，适应《公法律》《公司章程》中闭于利润分派的干系章程。于是，许诺将该议案提请公司2023年度股东大会审议。

　　公司第三届监事会第二次集会审议并通过了《闭于公司2023年度利润分派预案的议案》，监事会以为：正在担保公司寻常筹备条件下，为了更好的统筹股东好处，使齐备股东分享公司筹备成绩，以为公司拟定的2023年度利润分派预案与公司功绩滋长性相配合，适应公司确定的利润分派策略以及做出的干系应允，适应《公法律》和《公司章程》的章程，具备合法性、合规性。于是，许诺将该议案提请公司2023年度股东大会审议。

　　独立董事以为：本次公司2023年度利润分派预案适应《公司章程》所章程的踊跃、陆续、平稳的利润分派法则；适应公司本年度的现实筹备景况和长久繁荣筹备须要。没有违反《公法律》和《公司章程》的相闭章程，未损害公司股东特别是中小股东的好处，也有利于公司的寻常筹备和强健繁荣。咱们齐备独立董事划一许诺公司董事会提出的《闭于公司2023年度利润分派预案的议案》，并许诺提交2023年年度股东大会审议。

　　1、本次利润分派预案披露前，公司苛刻依照执法、法例、外率性文献及公司轨制的相闭章程，苛刻把持内情音讯知爱人畛域，对干系内情音讯知爱人实施了保密和苛禁内情来往的见告负担，同时对内情音讯知爱人实时登记，避免内情音讯的走漏。

　　2、本利润分派预案需经公司2023年年度股东大会审议通事后执行，尚存正在不确定性，敬请宏大投资者贯注投资危机。

　　本公司及董事会齐备成员担保音讯披露的实质切实、切实、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）将于2024年3月1日公布《2023年年度申诉》。为便于宏大投资者更深远周至地明白《2023年年度申诉》及公司筹备景况，公司将于2024年3月12日（礼拜二）15时正在全景网举办2023年年度申诉网上阐发会，现将干系事项告示如下：

　　本次网上阐发会将采用搜集长途的格式实行，投资者可上岸“全景·途演世界”（）参预本次年度功绩阐发会。

　　出席本次年度申诉阐发会的职员有：公司总裁瞿洪斌先生、董事会秘书兼财政担负人蔡钰如姑娘、独立董事王辉、保荐代外人白林。

　　为充塞尊敬投资者、提拔交换的针对性，现就公司2023年度功绩阐发会提前向投资者公然搜集题目，平凡听取投资者的私睹和提议。投资者可于2024年3月11日（礼拜一）下昼15：00前拜望，或扫描下方二维码，进入题目搜集专题页面。

　　敬请宏大投资者通过全景网体系提交您所体贴的题目，便于公司正在功绩阐发会上对投资者一般体贴的题目实行解答，提拔此次功绩阐发会的针对性。此次举动交换时刻，投资者仍可上岸举动界面实行互动提问。

　　本公司及董事会齐备成员担保音讯披露的实质切实、切实、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月29日召开第三届董事会第二次集会、第三届监事会第二次集会，审议通过了《闭于行使闲置自有资金实行现金处置的议案》，许诺公司正在确保不影响公司寻常筹备及资金安闲的景况下，2024年公司拟行使总额度不跨越邦民币26,000万元（含本数）的闲置自有资金实行现金处置。正在前述额度和限日畛域内，资金能够轮回滚动行使。详细景况告示如下：

　　公司拟正在不影响公司寻常筹备的景况下，行使个人闲置自有资金实行现金处置，认为提升公司资金行使效力，取得必然投资收益。

　　公司拟行使不跨越2.6亿元闲置自有资金实行现金处置，资金起源为公司一时闲置自有资金。上述额度董事会审议通过之日起12个月内滚动行使，随意时点实行投资理财的金额不跨越2.6亿元。

　　公司将按拍照闭章程苛刻把持危机，对投资产物实行苛刻评估，用于添置安闲性高、活动性好、危机可控的中低危机理物业物。

　　本事项依然公司第三届董事会第二次集会登科三届监事会第二次集会审议通过，该事项无需提交公司股东大会审议；由公司财政部担负机闭详细执行和处置。

　　本次行使一时闲置自有资金实行现金处置的资金起源于公司自有资金，不存正在行使召募资金或银行信贷资金从事该营业的情景。

　　1、固然公司拟行使个人闲置自有资金实行现金处置，添置的投资产物安闲性高、活动性好，且都原委苛刻的评估，但金融商场受宏观经济的影响较大，公司将依照经济景色以及金融商场的变动应时适量的介入，但不废除该项投资受到商场颠簸的影响，短期投资的现实收益不成预期。

　　1、公司诈欺闲置自有资金添置投资产物时，将抉择安闲性高、活动性好的投资产物，明晰好投资产物的金额、种类、限日以及两边的权力负担和执法仔肩等。不得用于其他证券投资，不添置股票及其衍生品和无担保债券为投资标的银行理物业物等。

　　2、公司财政部将实时与银行查对账户余额，做好财政核算劳动，实时剖判和跟踪产物投向，正在上述投资产物时刻，与干系金融机构坚持亲切闭联，实时跟踪资金的运作景况，加紧危机把持和监视，苛刻把持资金的安闲。一朝创造存正在恐怕影响公司资金安闲的危机成分将实时选取保全手腕，把持投资危机。

　　3、公司内审部分担负审计监视公司投资产物与保管景况，按期对闲置自有资金的行使与保管景况展开内部审计。

　　4、公司监事会、独立董事有权对资金行使景况实行监视与查验，需要时能够约请专业机构实行审计。

　　5、公司将苛刻依照执法法例及深圳证券来往所外率性文献的相闭章程，实时实施音讯披露负担。

　　公司行使个人闲置自有资金实行现金处置是正在担保公司寻常临盆筹备和确保资金安闲的条件下执行的，不会影响公司寻常，不会影响公司主业务务的寻常展开，有利于提升资金行使效力，为公司及股东获取更众的投资回报。

　　2024年2月29日，公司召开第三届董事会第二次集会，审议通过《闭于行使闲置自有资金实行现金处置的议案》，许诺公司行使个人闲置自有资金实行现金处置。

　　2024年2月29日，公司召开第三届监事会第二次集会，审议通过《闭于行使闲置自有资金实行现金处置的议案》。经审查，公司监事会以为：公司行使闲置自有资金实行现金处置，不影响公司寻常筹备和资金安闲，并正在有用把持危机的条件下实行，同时能够提升资金行使效力，取得必然的投资收益，能进一步提拔公司功绩秤谌，保证股东的好处；公司实施的干系审议、计划标准合法、合规。于是，监事会许诺公司行使个人闲置自有资金实行现金处置。

　　公司独立董事就《闭于行使闲置自有资金实行现金处置的议案》实行了审查，宣布特意集会决议如下：

　　独立董事以为公司正在不影响公司寻常运营资金需求的景况下，行使自有资金实行现金处置，有利于提升自有资金的行使效力，为公司及股东获取更众投资回报。公司本次实行现金处置的计划标准适应《深圳证券来往所创业板股票上市端正》《深圳证券来往所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司外率运作》等干系执法法例及规章轨制的恳求，适应公司和齐备股东的好处，不存正在损害公司股东，希奇是中小股东好处的情景。

　　本公司及董事会齐备成员担保音讯披露的实质切实、切实、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月29日召开了第三届董事会第二次集会和第三届监事会第二次集会，集会区分审议通过了《闭于公司2024年度董事薪酬及津贴计划的议案》、《闭于公司2024年度高级处置职员薪酬计划的议案》和《闭于公司2024年度监事薪酬及津贴计划的议案》im，公司独立董事特意集会对2024年度董事、高级处置职员薪酬宣布了明晰许诺的私睹，此中《闭于公司2024年度董事薪酬及津贴计划的议案》和《闭于公司2024年度监事薪酬及津贴计划的议案》尚需提交公司股东大会审议。

　　为进一步完好公司董事、监事和高级处置职员的薪酬处置，调动其劳动踊跃性，提升公司的筹备处置秤谌，鼓吹公司的平稳筹备和繁荣，依照《公司章程》、《董事会薪酬与审核委员会劳动细则》及公司干系轨制，连合公司筹备现实景况及行业、地域薪酬秤谌，公司协议了2024年度董事、监事和高级处置职员薪酬（津贴）计划，详细如下：

　　领取固定津贴，除此除外不再另行发放薪酬。独立董事2024年度津贴圭臬为每人8万元/年（税前）。

　　正在公司任职的非独立董事依照其正在公司掌握的详细处置职务，依照公司干系薪酬与绩效审核处置轨制领取根基薪酬和绩效薪酬，不另行领取董事津贴。

　　正在公司任职的监事依照其正在公司掌握的详细处置职务，依照公司干系薪酬与绩效审核处置轨制领取根基薪酬和绩效薪酬，监事会主席领取监事津贴每年邦民币4万元（税前），其余监事领取监事津贴每人每年邦民币3万元（税前）。

　　公司高级处置职员的薪酬由固定工资和绩效夸奖两个人组成，依照其正在公司掌握的详细处置职务、现实劳动绩效并连合公司年度经业务绩等成分归纳评定薪酬。

　　1.公司董事、监事和高级处置职员因换届、改选、任期内开除等原故离任的，薪酬按其现实任期盘算并予以发放。

　　3.公司董事、监事和高级处置职员薪酬现实发放金额依照公司资金景况予以团结操纵。

　　1.上述薪酬计划可依照行业情形及公司临盆筹备现实景况实行妥贴调理，公司董事会薪酬与审核委员会担负对本薪酬计划履行景况实行审核和监视。

　　2.依照干系法例和《公司章程》的相闭章程，上述高级处置职员薪酬计划自董事会审议通过之日生效，董事和监事薪酬须提交股东大会审议通过方可生效。

　　本公司及董事会齐备成员担保音讯披露的实质切实、切实、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月29日召开第三届董事会第二次集会，审议通过了《闭于变化注册本钱及修订的议案》。现将详细景况告示如下：

　　鉴于公司2021年限度性股票饱舞部署初度授予个人第二个归属期归属条目依然成果，董事会许诺为适应归属条目的饱舞对象执掌股票归属的干系事宜，本次归属事项杀青后，公司总股本由7,275.9940万股变化为7,344.1214万股，注册本钱由7,275.9940万元变化为7,344.1214万元。

　　公司依照上述注册本钱变化景况，对《公司章程》干系条目实行修订，修订实质如下：

　　除上述条目修订外，《公司章程》其他条目稳定。修订后的《公司章程》全文详睹巨潮资讯网（）。

　　依照公司2021年第二次一时股东大会决议对董事会的授权，本次变化注册本钱、修订《公司章程》事项无需再提交股东大会审议。详细变化实质以商场监视处置部分照准、立案的景况为准。

　　本次拟窜改后的《公司章程》全文详睹同日正在巨潮资讯网（）披露的《果麦文明传媒股份有限公司章程》。

　　本公司及董事会齐备成员担保音讯披露的实质切实、切实、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　（1）本次股东大会召开适应《中华邦民共和邦公法律》《中华邦民共和邦证券法》《深圳证券来往所创业板股票上市端正》等相闭执法、行政法例、部分规章、外率性文献和公司章程的相闭章程。

　　（2）公司第三届董事会第二次集会于2024年2月29日召开，审议通过了《闭于召开公司2023年年度股东大会的议案》。

　　（2）搜集投票时光：2024年3月21日（木曜日）。通过深圳证券来往所来往体系实行搜集投票的详细时光为：2024年3月21日上午9:15-9:25，9:30—11:30和13:00—15:00；通过深圳证券来往所互联网投票体系投票的详细时光为：2024年3月21日上午9：15至下昼15：00时刻的随意时光。

　　公司将通过深圳证券来往所来往体系和互联网投票体系（）向齐备股东供给搜集格式的投票平台，公司股东能够正在搜集投票时光内通过上述体系行使外决权。

　　公司股东只可抉择现场投票和搜集投票中的一种外决格式，借使统一外决权显现反复投票外决的，以第一次有用投票外决结果为准。

　　于2024年3月15日下昼收市时正在中邦结算深圳分公司立案正在册的公司齐备已发行有外决权股份的股东，并能够以书面格式委托代劳人出席集会和插手外决，该股东代劳人不必是本公司股东。

　　2、审议与披露景况：以上议案依然公司第三届董事会第二次集会登科三届监事会第二次集会审议通过，详细实质详睹2024年3月1日披露于巨潮资讯网（）的《第三届董事会第二次集会决议告示》《第三届监事会第二次集会决议告示》及干系告示。

　　3、依照《公司章程》《上市公司股东大会端正》及《上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司外率运作》的恳求，本次集会的第4、5项议案属于涉及影响中小投资者好处的事项，公司将对中小投资者（除上市公司董事、监事、高级处置职员以及孑立或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的外决结果实行孑立计票并披露。

　　4、公司独立董事将正在本次年度股东大会长进行述职。独立董事年度述职申诉将会行为本次集会的议题实行接洽，弗成为议案实行审议，独立董事年度述职申诉详睹披露于巨潮资讯网（）的干系告示。

　　（1）自然人股东须持自己身份证、股东账户卡、持股凭证实行立案；委托代劳人出席集会的，须持自己身份证、委托人股东账户卡和授权委托书（附件2）、委托人亲笔具名的身份证复印件、持股凭证实行立案，出席职员应带领上述文献插手股东大会。

　　（2）法人股东由法定代外人出席集会的，需持加盖公章的法人业务执照复印件、法定代外人身份说明和法人股东账户卡、持股凭证实行立案；由法定代外人委托的代劳人出席集会的，需持自己身份证、加盖公章的法人业务执照复印件、法人股东单元的法定代外人依法出具的授权委托书（附件2）和法人股东账户卡、持股凭证实行立案，出席职员应带领上述文献插手股东大会。

　　（3）股东可凭以上相闭证件的书面信函或传真的格式实行立案，股东请详细填写《参会股东立案外》（附件3），以便立案确认。传线前投递或传真至公司董事会办公室，不承受电线-下昼17:30。

　　（5）立案地址：上海市徐汇区古宜途181号B座5层公司董事会办公室，信函请解说“股东大会”字样。

　　正在本次股东大会上，股东能够通过深交所来往体系和互联网投票体系（网址：）插手投票，搜集投票的详细操作流程睹附件1。

　　（2）股东对总议案实行投票，视为对除累积投票提案外的其他一起提案外达相似私睹。

　　股东对总议案与详细提案反复投票时，以第一次有用投票为准。如股东先对详细提案投票外决，再对总议案投票外决，则以已投票外决的详细提案的外决私睹为准，其他未外决的提案以总议案的外决私睹为准；如先对总议案投票外决，再对详细提案投票外决，则以总议案的外决私睹为准。

　　1、互联网投票体系劈头投票的时光为2024年3月21日（现场股东大会召开当日），9:15—15:00。

　　2、股东通过互联网投票体系实行搜集投票，需依照《深圳证券来往所投资者搜集任事身份认证营业指引（2016年修订）》的章程执掌身份认证，获得“深交所数字证书”或“深交所投资者任事暗号”。详细的身份认证流程可登录互联网投票体系（）端正指引栏目查阅。

　　3、股东依照获取的任事暗号或数字证书，可登录(正在章程时光内通过深交所互联网投票体系实行投票。

　　兹全权委托（先生/姑娘）代外本公司/自己出席2024年3月21日召开的果麦文明传媒股份有限公司2023年度股东大会，并代外本公司/自己对集会审议的各项议案按本授权委托书的指示对该次股东大会审议的各项议案实行投票外决，并代为订立该次股东大会须要订立的干系文献。本公司/自己对本次集会外决事项未作详细指示的，受托人可代为行使外决权，其行使外决权的兴味流露均代外本公司/自己，其后果由本公司/自己承受。本授权委托书的有用限日为自本授权委托书订立之日起至该次股东大集结会完毕之日止。

　　公司及董事会齐备成员担保音讯披露的实质切实、切实和完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2024年2月29日召开第三届董事会第二次集会、第三届监事会第二次集会，集会审议并通过了《闭于计提2023年下半年度信用及资产减值失掉的议案》。依照《深圳证券来往所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司外率运作》的干系章程将详细实质告示如下：

　　为切实、公正、切实地反应公司截至2023年12月31日的资产和财政情形，遵从《企业司帐规则》及公司司帐策略的干系章程，公司对统一畛域内截至2023岁终的各种资产实行周至清查，并实行充塞的评估和剖判，经资产减值测试，公司以为个人资产存正在必然的减值迹象，基于庄重性法则，公司对存正在减值迹象的干系资产计提信用减值失掉及资产减值失掉。

　　公司2023年下半年度计提的信用和资产减值失掉合计为790.55万元，2023年12月末各项减值企图余额为9,110.19万元。各项减值企图的详细明细如下（单元：万元）：

　　本公司对以摊余本钱计量的金融资产以预期信用失掉为根柢，对分类为以摊余本钱计量的金融资产、分类为以公正价格计量且其调动计入其他归纳收益的金融资产租赁应收款、合同资产以及财政担保合同，实行减值司帐惩罚并确认失掉企图。

　　预期信用失掉，是指以产生违约的危机为权重的金融用具信用失掉的加权均匀值。信用失掉，是指本公司依照原现实利率折现的、依照合同应收的一起合同现金流量与预期收取的一起现金流量之间的差额，即全面现金缺少的现值。此中，看待本公司添置或源生的已产生信用减值的金融资产，应依照该金融资产经信用调理的现实利率折现。

　　对由收入规则外率的来往变成的应收款子，本公司应用简化计量手段，按拍照当于扫数存续期内预期信用失掉的金额计量失掉企图。

　　看待添置或源生的已产生信用减值的金融资产，正在资产欠债外日仅将自初始确认后扫数存续期内预期信用失掉的累计调动确以为失掉企图。正在每个资产欠债外日，将扫数存续期内预期信用失掉的调动金额行为减值失掉或利得计入当期损益。纵使该资产欠债外日确定的扫数存续期内预期信用失掉小于初始确认时忖度现金流量所反应的预期信用失掉的金额，也将预期信用失掉的有利调动确以为减值利得。

　　除上述采用简化计量手段和添置或源生的已产生信用减值以外的其他金融资产，本公司正在每个资产欠债外日评估干系金融用具的信用危机自初始确认后是否已明显添补，并依照下列情景区分计量其失掉企图、确认预期信用失掉及其调动：

　　（1）借使该金融用具的信用危机自初始确认后并未明显添补，处于第一阶段，则按拍照当于该金融用具他日12个月内预期信用失掉的金额计量其失掉企图，并依照账面余额和现实利率盘算息金收入。

　　（2）借使该金融用具的信用危机自初始确认后已明显添补但尚未产生信用减值的，处于第二阶段，则按拍照当于该金融用具扫数存续期内预期信用失掉的金额计量其失掉企图，并依照账面余额和现实利率盘算息金收入。

　　（3）借使该金融用具自初始确认后依然产生信用减值的，处于第三阶段，本公司按拍照当于该金融用具扫数存续期内预期信用失掉的金额计量其失掉企图，并依照摊余本钱和现实利率盘算息金收入。

　　金融用具信用失掉企图的添补或转回金额，行为减值失掉或利得计入当期损益。除分类为以公正价格计量且其调动计入其他归纳收益的金融资产外，信用失掉企图抵减金融资产的账面余额。看待分类为以公正价格计量且其调动计入其他归纳收益的金融资产，本公司正在其他归纳收益中确认其信用失掉企图，不裁减该金融资产正在资产欠债外中列示的账面价格。

　　本公司正在前一司帐时刻依然按拍照当于金融用具扫数存续期内预期信用失掉的金额计量了失掉企图，但正在当期资产欠债外日，该金融用具已不再属于自初始确认后信用危机明显添补的情景的，本公司正在当期资产欠债外日按拍照当于他日12个月内预期信用失掉的金额计量该金融用具的失掉企图，由此变成的失掉企图的转回金额行为减值利得计入当期损益。

　　本公司诈欺可取得的合理且有按照的前瞻性音讯，通过斗劲金融用具正在资产欠债外日产生违约的危机与正在初始确认日产生违约的危机，以确定金融用具的信用危机自初始确认后是否已明显添补。看待财政担保合同，本公司正在运用金融用具减值章程时，将本公司成为做出不成撤废应允的一方之日行为初始确认日。

　　3）行为债务典质的担保物价格或第三方供给的担保或信用增级质地是否产生明显变动，这些变动预期将低落债务人按合同章程限日还款的经济动机或者影响违约概率；

　　于资产欠债外日，若本公司判定金融用具只具有较低的信用危机，则本公司假定该金融用具的信用危机自初始确认后并未明显添补。借使金融用具的违约危机较低，借钱人正在短期内实施其合同现金流量负担的技能很强，而且纵使较长时候内经济景色和筹备情况存正在倒霉变动，但未必必然低落借钱人实施其合同现金流量负担的技能，则该金融用具被视为具有较低的信用危机。

　　当对金融资产预期他日现金流量具有倒霉影响的一项或众项变乱产生时，该金融资产成为已产生信用减值的金融资产。金融资产已产生信用减值的证据包罗下列可察看音讯：

　　3）债权人出于与债务人财政穷苦相闭的经济或合同探究，予以债务人正在任何其他景况下都不会做出的让步；

　　金融资产产生信用减值，有恐怕是众个变乱的合伙用意所致，未必是可孑立识另外变乱所致。

　　本公司基于单项和组合评估金融用具的预期信用失掉，正在评估预期信用失掉时，探究相闭过去事项、今朝情形以及他日经济情形预测的合理且有按照的音讯。

　　本公司以合伙信用危机特性为按照，将金融用具分为分歧组合。本公司采用的合伙信用危机特性包罗：金融用具类型、信用危机评级、账龄组合等。干系金融用具的单项评估圭臬和组合信用危机特性详睹干系金融用具的司帐策略。

　　1）看待金融资产，信用失掉为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

　　2）看待财政担保合同，信用失掉为本公司就该合同持有人产生的信用失掉向其做出赔付的估计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

　　3）看待资产欠债外日已产生信用减值但并非添置或源生已产生信用减值的金融资产，信用失掉为该金融资产账面余额与按原现实利率折现的忖度他日现金流量的现值之间的差额。

　　本公司计量金融用具预期信用失掉的手段反应的成分包罗：通过评议一系列恐怕的结果而确定的无偏概率加权均匀金额；钱银时光价格；正在资产欠债外日无须付出不需要的特别本钱或勤恳即可取得的相闭过去事项、今朝情形以及他日经济情形预测的合理且有按照的音讯。

　　当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量也许全面或个人收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记组成干系金融资产的终止确认。

　　公司于资产欠债外日对预付版税实行减值测试，对存正在减值的预付版税计提相应资产减值失掉。公司将预付版税依照授权书品是否已出书分为：（1）已出书作品的预付版税；（2）未出书作品的预付版税，此中未出书作品的预付版税又分为未有初稿和已有初稿两类。本公司依照上述预付版税分类的分歧，采用的减值测试手段区分如下：

　　公司于资产欠债外日对已出书作品的预付版税实行单项评估，依照已出书全品类图书的各年（含当年）史册贩卖数目盘算各年的销量环比调动率，归纳探究作品的现实销量及他日贩卖部署等成分预测其正在糟粕版权期内的估计销量，并测算糟粕版权期内可结转的版税金额，若估计糟粕版权期内的可结转版税金额低于预付版税账面余额的，差额个人计提减值企图。

　　公司对未出书作品的预付版税实行单项评估，看待估计无法寻常出书且确定终止的预付版权项目，直接将预付版税余额计入当期损益。

　　除上述终止项目以外的未有初稿的预付版税，公司对跨越合同商定交稿时光的预付版税实行单项减值测试。正在此景况下，公司判定作家是否仍正在创作和他日交稿的恐怕性以及本身对作家延期交稿的志愿等成分归纳判定是否存正在减值，并对单项测试存正在减值的计提减值企图。

　　对经单项评估测试不存正在减值的未有初稿的预付版税，及已有初稿但未出书作品的预付版税，公司依照预付版税的账龄计提相应减值企图。未出书作品的预付版税减值企图计提比比如下：

　　期末对存货实行周至清查后，按存货的本钱与可变现净值孰低提取或调理存货削价企图。库存商品和委托代销商品以该存货的忖度售价减去忖度的贩卖用度和干系税费后的金额，确定其可变现净值；为履行贩卖合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价钱为根柢盘算，若持有存货的数目众于贩卖合同订购数目的，逾越个人的存货的可变现净值以日常贩卖价钱为根柢计盘算。

　　期末依照单个存货项目计提存货削价企图；但看待数目繁众、单价较低的存货，依照存货种别计提存货削价企图；与正在统一地域临盆和贩卖的产物系列干系、具有相似或肖似最终用处或方针，且难以与其他项目分散计量的存货，则统一计提存货削价企图。

　　本公司图书类库存商品和委托代销商品，连合行业积存图书惩罚的日常景况和公司惩罚积存图书的现实体味，于每期期末对库存商品和委托代销商品实行周至清查，库龄1年以内的不计提存货削价企图，库龄1-2年的按图书码洋的10%计提存货削价企图，2年以上的按图书码洋的20%计提存货削价企图，计提金额以图书本钱为限。

　　以前减记存货价格的影响成分依然消逝的，减记的金额予以光复，并正在原已计提的存货削价企图金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　公司每期末对所持有的无形资产行使寿命及摊销手段实行复核，如与原先忖度数存正在不同的，实行相应的调理。看待行使寿命不确定的无形资产，正在每个司帐时刻持续实行减值测试。

　　公司本次计提信用减值失掉和资产减值失掉适应《企业司帐规则》和公司干系司帐策略，呈现了司帐庄重性法则，适应公司现实景况。本次计提信用减值失掉和资产减值失掉后能特别公正地反应公司截至2023年12月31日的财政情形、资产价格及筹备成绩，使公司的司帐音讯更具有合理性。

　　本次计提资产减值失掉基于庄重性法则，依照《企业司帐规则》及公司的现实景况，客观的呈现了公司资产的现实景况。本次计提信用减值失掉和资产减值失掉将裁减公司2023年下半年度利润总额790.55万元，本次计提信用减值失掉和资产减值失掉将裁减一起者权利790.55万元。

　　本次计提减值企图事项，依然公司第三届董事会第二次集会、第三届监事会第二次集会审议通过。公司独立董事特意集会审议并获得了明晰许诺的私睹，许诺本次计提信用减值失掉及资产减值企图。依照《深圳证券来往所创业板股票上市端正》《深圳证券来往所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司外率运作》及《公司章程》等相闭章程，本次计提资产减值企图事项无需提交股东大会审议。

　　公司本次计提信用和资产减值失掉遵守并适应《企业司帐规则》、《深圳证券来往所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司外率运作》及公司干系司帐策略的章程，是依照干系资产的现实景况实行减值测试后基于庄重性法则而作出的，计提信用和资产减值失掉的按照充塞、公正，干系数据切实的反应了公司资产情形，使公司闭于资产价格的司帐音讯特别切实牢靠，具有合理性。

　　监事会以为：公司依照《企业司帐规则》和相闭章程计提信用和资产减值失掉，适应公司的现实景况，也许特别公正地反应公司的资产情形。该事项的干系计划标准适应干系执法、法例、外率性文献及《公司章程》的章程，不存正在损害公司及股东好处的情景。咱们划一许诺公司本次计提信用和资产减值失掉事项。

　　公司2023年下半年度计提信用及资产减值企图事项实施了相应的审批标准，适应《企业司帐规则》和公司干系司帐策略的章程，适应公司的现实景况。本次计提信用及资产减值企图后，公司财政报外也许特别公正地反应公司的财政情形，有助于向投资者供给特别切实、切实的司帐音讯，不存正在损害公司及齐备股东、希奇是中小股东好处的情景。于是，独立董事特意集会许诺公司本次计提提信用及资产减值企图。

　　本公司及董事会齐备成员担保音讯披露的实质切实、切实、完备，没有伪善记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　2024年2月29日，果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二次集会于上海市古宜途181号西岸西区B座5楼公司集会室以现场及通信格式召开。修议召开本次集会的集会报告已于2024年2月19日以电话、电子邮件、即时通信用具等格式发出，应出席集会董事5人，现实出席集会董事5人，齐备董事均亲身出席了本次集会，监事、高管列席。本次集会由董事长途金波先生聚合并主办，集会的聚合、召开适应《中华邦民共和邦公法律》（以下简称“《公法律》”）《中华邦民共和邦证券法》（以下简称“《证券法》”）等执法、行政法例、部分规章和《果麦文明传媒股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的章程。

　　董事会以为：该利润分派预案所述景况与公司现实景况相配合，归纳探究了公司的延续繁荣和对宏大投资者的合理投资回报，有利于与齐备股东分享公司滋长的筹备成绩，适应《公法律》《公司章程》中闭于利润分派的干系章程。于是，许诺将该议案提请公司2023年度股东大会审议。公司独立董事特意集会对此议案宣布了明晰许诺的私睹。

　　2023年，公司苛刻依照《公法律》《证券法》《召募资金行使处置法子》以及《深圳证券来往所创业板股票上市端正》《深圳证券来往所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司外率运作》等章程和恳求，存放和行使召募资金，并实时、切实、切实、完备地对召募资金行使景况实行了披露，不存正在召募资金存放和行使违规的情景。本议案依然公司独立董事特意集会审议并获得了明晰许诺的私睹；保荐机构中邦证券股份有限公司对本议案宣布了许诺的核查私睹；审计机构大华司帐师事宜所（出格通常共同）出具了鉴证申诉。

　　本议案涉及齐备董事薪酬，基于庄重性法则，本议案齐备董事回避外决，提交公司2023年年度股东大会审议。本议案依然公司独立董事特意集会审议并获得了明晰许诺的私睹。

　　2024年度，公司高级处置职员的薪酬将依照其正在公司掌握的详细处置职务、现实劳动绩效连合公司年度经业务绩等成分归纳评定薪酬。本议案依然公司独立董事特意集会审议并获得了明晰许诺的私睹。

　　10、审议通过了《闭于2021年限度性股票饱舞部署初度授予第二类限度性股票第二个归属期归属条目成果的议案》

　　经审议，依照《上市公司股权饱舞处置法子》《果麦文明传媒股份有限公司2021年限度性股票饱舞部署》《2021年限度性股票饱舞部署执行审核处置法子》及公司股东大会的授权，董事会以为2021年限度性股票饱舞部署初度授予第二类限度性股票第二个归属期相应的归属条目成果，公司已完毕2023年功绩审核方向。公司拟对适应归属条目的21名饱舞对象持有的68.1274万股第二类限度性股票数目执掌归属及干系归属股份立案手续。

　　公司监事会对本议案宣布了明晰的许诺私睹。上海澄明则正状师事宜所出具了执法私睹书。

　　依照公司2021年第二次一时股东大会对董事会的授权，本议案无须提交股东大会审议。

　　董事会确定于2024年3月21日（木曜日）召开公司2023年年度股东大会。详细实质详睹公司同日披露于巨潮资讯网（）上的干系告示。

　　鉴于公司2021年限度性股票饱舞部署初度授予个人第二个归属期归属条目依然成果，董事会许诺为适应归属条目的饱舞对象执掌股票归属的干系事宜。本次归属事项杀青后,公司注册本钱由邦民币7,275.9940万元股变化为7,344.1214万元，公司总股本由7,275.9940万股添补至7,344.1214万股。同时依照《公法律》《中华邦民共和邦证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券来往所创业板股票上市端正》《深圳证券来往所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司外率运作》《上市公司章程指引》等干系执法法例及外率性文献，连合公司现实景况，公司拟对《公司章程》相应条目实行修订。

　　依照公司2021年第二次一时股东大会决议对董事会的授权，本次变化注册本钱、修订《公司章程》事项无需再提交股东大会审议。

　　本议案依然公司独立董事特意集会审议并获得了明晰许诺的私睹。经审议，为合理诈欺闲置自有资金，提升公司资金行使效力，添补公司资金收益，2024年度公司拟正在产生额不跨越邦民币2.6亿元的额度内实行现金处置，资金起源为公司一时闲置自有资金。

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